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——2025年5月29日在快三官网 第三届

人民代表大会常务委员会第四十四次会议上

快三官网 审计局副局长  张宋国

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

　　区政府高度重视审计整改工作，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实习近平总书记关于审计和审计整改工作的重要讲话和重要指示批示精神，不断加强对审计整改工作的统筹推进和督促落实，持续抓好《一分快三官网-快三官网 关于2023年度区级预算执行和其他财政收支审计工作的报告》（以下简称《审计工作报告》）反映问题的整改落实，切实将审计整改成效转化为治理效能提升。现将有关整改情况报告如下：

　　一、审计整改工作部署和成效

　　全区各镇街、各部门、各单位严格落实区第三届人大常委会第三十八次会议有关审议意见和区政府关于审计整改的工作要求，积极采取有效措施，落实问题整改。截至2025年4月底，《审计工作报告》反映的91个问题中，要求立行立改的65个问题均已完成整改；分阶段整改的15个问题中7个问题已完成整改，8个问题正按阶段计划加快推进整改；持续整改的11个问题中3个问题已完成整改，8个问题相关单位均制定了整改计划和具体措施。各相关单位整改落实金额5179.23万元，其中上缴区财政2550.98万元，减少财政拨款2113.18万元，制定完善工作制度53项。

　　（一）强化统筹推进，组织领导更加有力。区政府及时通过政府常务会议研究督促重要审计项目的整改落实，要求按照时间节点全力推进整改工作。区政府主要领导多次在区委审计委员会、区政府常务会等会议上对审计整改工作作出要求，强调要扛牢审计整改的政治责任，举一反三，从严从实从细推动整改落实。各分管区领导召开专门会议研究或批示督办，积极推进分管领域和部门的审计整改工作。区审计局坚持全面整改、专项整改、重点督办相结合，梳理并向区政府报告近3年审计发现问题的整改清单，层层压实整改责任。全区各部门各单位认真组织实施，抓紧抓实问题整改，巩固提升整改成果。

　　（二）完善工作机制，整改落实更加精准。区政府不断完善审计整改监督长效机制，加强整改主体责任、监督责任、监管责任有机贯通，保障审计整改工作有力有序推进。区审计局把审计整改与审计工作同部署、同落实，推动审计整改关口前移，在审计实施阶段提前谋划审计整改工作，在审计报告中分类提出切实可行的整改要求和审计建议；同时，落实审计整改全口径、全周期管理机制，将各级各类审计发现问题和整改建议全部纳入整改台账，通过审计结果反馈会、整改告知函等方式督促被审计单位落实整改主体责任，并对被审计单位反馈的整改情况严格审核，提升审计整改的质量和效果。

　　（三）凝聚监督合力，贯通协同更加紧密。进一步加强和完善人大、纪检监察、巡察、财会等监督与审计监督贯通协作，从信息沟通、线索移交、措施配合、成果共享等各方面加强配合，打好审计整改“组合拳”。区委、区政府督查督办部门将审计发现问题整改纳入重点督办范围，对4个重点部门开展了联合督查；区纪委监委各派驻组将审计发现问题和整改情况作为日常监督的重要内容，促进相关部门切实履行责任，及时整改到位。区财政局印发了进一步加强财会监督工作的若干措施，加强财会监督与审计监督结果共享互认，合力管好政府的“钱袋子”“账本子”。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　（一）区级财政管理审计查出问题的整改情况

　　1.关于政府采购监督管理方面的问题。区财政局向2023年出现无预算、超预算采购的7个部门发出提醒函，督促相关部门严格按照批准的预算开展采购活动，并全面自查自纠，定期跟踪全区行政事业单位政府采购执行情况，梳理并通报了2023年度政府采购合同签订、公告、备案不及时的50个部门，要求其限期整改，在全区政府采购业务培训中强调相关要求，压实采购人主体责任，加强对政府采购的监督管理。

　　2.关于国有资产监督管理方面的问题。区财政局采取以下措施进行了整改：一是组织业务培训，开展了全区国有资产管理工作会议和业务培训，提高各部门资产管理工作能力；二是定期跟踪督促，要求相关单位在国有资产管理系统中补充、修改完善了30处土地、86处房屋、80处已拆除房屋信息，剩余1处房屋、1处已拆除房屋信息待理清权属关系后修改完善；三是加强统筹管理，对全区可盘活资产进行了分类处理，通过共享、调剂、建立国有资产公物仓等方式指导各单位盘活了31处房屋、2块土地资产，并持续跟踪推进其他72处房屋、4块土地盘活情况；四是严格履行审批程序，督促12个单位完善了23项房屋、土地等资产出租出借报批手续。

　　3.关于直达资金标识方面的问题。区财政局在“数字政府”公共财政综合管理平台中修正了49项应标未标、3项标识错误的直达资金标识；并建立核对机制，定期核对直达资金金额和标识情况，完整准确将直达资金信息导入监控系统，加强对直达资金的管理。

　　（二）区级部门预算执行审计查出问题的整改情况

　　1.关于预决算编制、预算执行方面的问题。一是区财政局通报了全区2023年部门决算存在的共性问题，督促各部门抓好整改落实，科学、规范做好预决算编制工作；二是1个部门和1个单位加强了预决算编制业务管理，在编制下一年度预决算时按规定将结转资金等全部纳入预算和决算报表编制内容，提高预决算编制的完整性和准确性；三是1个部门建立每月用款计划制度，对预算执行率低的项目明确资金使用范围，加快支出进度，提高预算执行率。

　　2.关于财政资金管理使用方面的问题。

　　一是对非税收入征缴不到位的问题。区财政局印发了《关于规范我区非税收入征缴管理工作的通知》，要求各执收单位建立健全非税收入征缴管理制度，确保非税收入依法应收尽收；1个部门追回污水处理费165.89万元、水资源费279.13万元、超计划用水费1.34万元，并制定征收管理工作方案，通过催缴通知书、约谈等方式，对剩余1737.87万元污水处理费持续追缴；1个部门追回城市基础设施配套费510.88万元，并通过申请法院强制执行等方式对剩余285.89万元持续追缴。

　　二是对结转结余资金未及时上缴、往来款未及时清理的问题。1个单位已将结转结余资金10.36万元全额上缴区财政，1个部门通过调整账目、加快支出等措施清理往来账款0.44万元，相关部门单位加强对结转结余资金、往来款等排查管理，进一步提高财政资金使用效益。

　　三是对资金使用不严格的问题。区财政局开展了年度区级财政资金绩效评价，进一步强化预算单位绩效意识，提高财政资金使用效益。1个单位与服务公司重新核实运维服务范围，并签订补充协议，剔除了重复计算的费用；1个单位扣回多支付的维护费用20.98万元；1个街道已与服务公司核实确认多付服务费用29.11万元，并约定在支付后续费用时分批扣回，已扣回多付的迁移乔木进度款5.77万元；1个部门追回多发放的抚恤补助资金0.53万元；相关部门单位加强会计核算管理和项目成本控制把关，确保财政资金使用安全、规范、合理。

　　3.关于公务用车管理使用方面的问题。1个单位对1台超编公务用车评估无使用价值后进行了报废处置，并办理了注销登记；1个部门加强对下属单位预算编制业务的审核，下一年度已按实有车辆编报预算；1个部门收回提前支付的租车费用上缴区财政，并逐月核查费用开支情况，加强了公务用车费用管理；1个部门和6个单位已将租车、用车信息补录入公车系统，并完善公务用车管理制度，规范用车审核手续。同时，区公务用车主管部门重申了公务用车管理使用有关工作要求，督促各部门规范做好公务用车工作。

　　4.关于采购管理方面的问题。一是区财政局印发了政府采购领域典型违规问题清单，要求各预算单位强化主体责任，依法依规编制采购需求和采购文件，进一步规范全区政府采购行为。二是1个部门和5个单位下一年度相关事项均按程序进行政府采购，1个公益一类事业单位已停止购买服务；相关部门单位完善财务管理和政府采购制度，落实采购要求，强化政府采购和购买服务监督管理。

　　5.关于财务管理和内部控制方面的问题。1个部门加强财务管理，完善了账务处理，提高了会计科目使用的规范性、科学性；1个单位核销了已偿还的长期借款6万元；1个部门建立了内部审计工作制度，提升了内部审计工作的规范性；1个部门完善了内部控制制度，形成了部门间的核对机制，进一步加强业务管理。

　　6.关于工程项目建设管理方面的问题。1个部门和1个镇已对2个项目的施工图补充审查，并对本部门其他项目自查自纠，加强对项目的全过程监管；1个街道补充完善了1个项目的设计变更手续，并报主管部门审批通过；2个单位扣回1个项目多付的概算评审费4.89万元、1个项目多付的工程进度款3.68万元；1个镇1个未如期完工的项目已完工，该镇加强施工现场管理，明确项目各参与方的责任，加快项目推进；1个部门和1个街道正在督促施工单位整理资料，并持续跟踪结算进展，加快完成项目的结算送审工作。

　　（三）政策落实和民生项目审计查出问题的整改情况

　　1.关于促进制造业高质量发展政策落实审计查出的问题。

　　一是对制造业政策落实不到位的问题。1个部门结合实际情况重新制定了指标体系反映工业增加值等相关领域发展情况，并积极落实上级对快三官网 发展的相关要求，完成了每年下达的各项指标任务，同时强化招商和项目筹建工作，推动规划实施和完成。1个部门在开展新政策申报兑现工作时同步发布配套申报指南，明确申报要求和程序，帮助企业及时享受扶持资金。

　　二是对奖补资金管理不规范方面的问题。1个部门已完成3869.90万元扶持资金的拨付，明确了普惠性扶持资金拨付要求，下一年度相关资金均按文件要求及时拨付；同时，加强对企业的指导，要求企业对财政奖补资金实行专账核算，严格按照资金规定用途支出。

　　2.关于中南部片区历史征租地集体权益保障审计查出的问题。

　　一是对征地及形成留用地底数不清的问题。主管部门制定了工作方案，正在牵头梳理全区历年来征地协议及征地红线，规范征地工作流程，加强统筹管理；同时正在通过多种方式对各镇街储备地块成本进行核算，加强对征拆资金的监管。

　　二是对征租地管理不到位的问题。主管部门对在库时间3年以上的已储备地块进行了分类分析，正联合招商部门开展招商引资，加大土地出让力度，推动储备地块尽快形成效益。1个街道已解除闲置地块的租用合同，2个镇街正在协商解除闲置地块租用合同，相关镇街完善租地管理制度，加强动态监测，提高资金使用效益。

　　3.关于南方医院增城分院二期建设项目预算执行审计查出的问题。

　　一是对项目计划落实不到位的问题。主管部门加强了对评估报告的审核，并按规定处置涉及的资产。项目业主单位加大工作力度，已确定室内装修方案和医疗设备设施采购计划，正在抓紧实施。

　　二是对项目投资控制乏力的问题。建设单位已加强项目投资控制管理，已按合同约定对概算编制单位进行了处理；扣回多付的部分人材机价差、未发生或未达支付条件的工程进度款1946.54万元，剩余多付人材机价差745.84万元和超进度支付的工程款3042.97万元将在工程进度款中逐步抵扣。

　　三是对项目监管不到位的问题。3个未按规范设计的分项工程，其中2个已办理设计变更手续，1个已按规范调整设计；6个未按设计图纸和技术标准施工的分项工程，其中2个已重新施工，4个已进行设计变更调整；建设单位已按合同约定对施工监理及全过程造价咨询单位进行了处理，加强对参建单位履约行为的监管。

　　4.关于医疗设备采购使用管理审计查出的问题。

　　一是对主管部门规划监管不到位的问题。主管部门修订了医疗设备规划使用管理制度，把大型医用设备的统筹规划、医疗设备采购可行性论证等工作纳入制度管理，并制定了医疗设备管理和使用情况检查工作方案，明确了检查重点、频次，加强对医疗设备配置和使用的监督管理；同时，将政府采购预算编制纳入医疗卫生机构目标任务责任制考核内容，保障医疗设备政府采购预算编制科学规范。13家医疗卫生机构完善了政府采购、可行性论证等制度，提高医疗设备采购的科学性、合理性和效益性。

　　二是对部分机构未规范管理使用医疗设备的问题。在医疗设备培训、保养方面，主管部门健全医疗设备使用培训体系，相关医疗卫生机构制定了医疗设备使用管理办法等10项管理制度，对医疗设备进行周期性巡检、维护。在供应商履约监管方面，主管部门督促7家医疗卫生机构完善合同履约监管等制度，对供应商的经营情况持续跟踪，加强中标供应商监管。在医疗设备处置方面，主管部门设置了医疗设备处置台账，加强跟踪检查，督促指导下属单位做好资产处置工作；2家医疗卫生机构完善固定资产管理等制度，规范医疗设备报废审批流程。在医疗设备验收方面，主管部门完善进货查验记录制度，并要求相关医疗卫生机构补充设备进货查验记录，规范医疗设备档案管理。

　　三是对评价制度不健全，使用效益低下的问题。主管部门在医疗设备规划使用管理制度中要求各医疗卫生机构对医疗设备使用进行评价分析，4家医疗卫生机构完善了评价制度，促进医疗设备合理配置使用。同时，主管部门将医疗设备管理使用纳入考核评价体系，对闲置医疗设备开展了清理盘活，20台闲置的医疗设备中，19台已统筹调配或投入使用，1台无使用价值的设备已报废。

　　（四）国有资产管理审计查出问题的整改情况

　　1.关于企业国有资产审计查出的问题。

　　一是对内部控制有待完善方面的问题。1家企业已修订了“三重一大”决策制度、投资管理制度，规范了“三重一大”事项决策管理，强化了区国资局、董事会对投资事项的监督管理力度；同时，根据业务实际对年度投资计划进行了修订，并已向区国资局备案。

　　二是对运营管控有待提升的问题。1家企业已办理了11家下属企业的产权登记手续，并向区国资局备案了设立子公司等事项。

　　三是对财务管理有待规范的问题。1家企业修订财务管理制度，明确投资性房地产会计核算口径，收到的24处政府性房源已登记入账，并上缴了参股民营企业的股权分红981.30万元、补缴了股权转让协议印花税197.70万元。1家下属企业上缴了国有资产经营收益557.93万元。

　　2.关于行政事业性国有资产审计查出的问题。

　　一是对资产管理使用不规范的问题。1个单位收回无偿出借的房产，按规定收取租金11.13万元并上缴区财政。1个镇已按合同约定取得了2个信息系统永久使用权。1个部门、1个单位已将原值523.35万元闲置资产投入使用或移交，1个街道正在完善项目消防验收手续，验收完成后投入使用。2个部门、5个单位开展了固定资产盘点清查，完善了固定资产台账，加强资产管理。1个部门已在资产管理系统中补充完善资产存放地点等信息。1个部门修订完善了仓库管理工作规定，对仓库存货进行全面盘点核对，厘清了货物情况，加强存货管理。

　　二是对资产处置不规范的问题。1个部门及1个下属单位根据清查报告对145项盘亏资产分类进行了核销、“账销案存”、报废等处置。1个镇、1个部门对已达到报废条件且无使用价值的140项资产进行了报废处置。1个镇已向镇集体会报告了资产报废事宜，并完善固定资产管理机制，加强资产处置管理。2个部门已完成资产移交手续和权属变更登记。

　　三是对资产账务处理不规范的问题。3个部门、1个镇已将1.03万平方米房产、原值299.34万元的设备等资产登记入账；1个单位已将329.32万元装修改造支出登记入固定资产账；1个镇、1个单位核销了已处置的资产。

　　3.关于国有自然资源资产审计查出的问题。

　　一是对治理效果有待提升的问题。1个镇加强了生活污水处理设施管护，定期检查尾水排放及设施运行情况，尾水排放指标已达标；并组织镇街和村居业务人员落实定期巡查机制，持续开展桉树除萌和更新改造工作，保障林业资源的可持续发展；同时，落实河长制工作要求，每月对重点河涌进行水质监测，通过污染源截污等方式及时消除影响河涌水质的因素，2条河涌水质已达标。

　　二是对管理能力有待加强的问题。1个镇完善了应急演练制度，细化了相关要求，组织开展了森林火灾应急演练；同时，组织6户已完成拆迁补偿安置的居民注销了原房地产权证、国有土地使用证，追回多付土地租金32.50万元并上缴区财政。

　　（五）审计移送的违纪违法问题线索查处情况

　　对审计出具的8份移送处理书，区纪委监委及相关主管部门已反馈5份，已对涉嫌违纪违法的人员立案审查调查，3份正在进一步核查中。

　　三、分阶段整改和持续整改问题及后续工作安排

　　从整改情况看，正在整改的问题均属于分阶段整改或持续整改类问题，还在整改期限内。有的问题涉及部门多、范围大，或涉及历史遗留问题，整改难度大，需逐步推进整改，如征租地管理、污水处理费征缴等问题；有的问题要结合项目进度、资金安排等情况推进，需一定的整改周期，如国有资产盘活、项目竣工结算等问题。对未整改到位的问题，有关镇街、部门和单位已制定了整改计划，明确了时间节点，正按照计划有序推进。

　　下一步，区政府将加大对审计整改的督促力度，推动各单位切实履行整改责任，以更严标准、更实举措确保审计查出问题整改取得更好成效。区审计局将对相关责任单位后续整改情况持续跟踪检查，紧盯不放，挂账督办，推动各类问题销号清零。

　　主任、各位副主任、各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记对广东、广州和关于审计工作的重要讲话重要指示批示精神，依法忠诚履行审计监督职责，一体推进揭示问题和审计整改“上下半篇文章”，以有力有效的审计监督服务保障增城高质量发展。

　　以上报告，请予审议。